企业管理规章制度

[经典]企业管理规章制度

　　在快速变化和不断变革的今天，制度的使用频率呈上升趋势，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。我们该怎么拟定制度呢？下面是小编收集整理的企业管理规章制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

企业管理规章制度1

　　目的：加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。

　　第一条借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核，交总经理批准签字后，到财务部领款。

　　第二条费用发生后，持报销票据到财务报帐，消除借款，否则从工资扣除。

　　第三条报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。

　　第四条提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。

　　第五条报销一律用碳素笔，写明报销日期并附总经理的签名。

　　第六条财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。

　　第七条借款人因公借款办事，要本着当日借当日报的原则，特殊情况必须在借款三日内进行核销。

　　第一条会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。

　　第二条会计年度采用历年制，自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

　　第三条记帐的货币单位为人民币。凭证、帐簿、报表均用中文。

　　第四条会计凭证。使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。

　　(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、申购单、收款收据、请款单等。

　　(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。

　　(3)会计凭证保管期限为15年。

　　第五条会计报表，依财政、税务部门和公司财务部的要求及时填制申报。

　　第一条营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。

　　第二条餐厅的食品原料中，还应把加工和制做的各种菜品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。

　　第三条客房设备的损耗、办公用品、客用零备品消耗等应做为直接成本。

　　第五条车辆折旧、燃油耗用、养路费、过桥费可作为成本核算。

　　第六条各业务部门在经营活动中所耗用的水、气、电、热能以及员工的工资、福利费应做为营业费用处理。

　　第一条库存现金额在财务部及公司领导同意下按一定额度留存，超过部分当天存入银行。

　　第二条现金支付范围：工资、补贴、福利、差旅费、备用金、采购金、转帐起点下的现金支出。

　　第三条现金收付的手续和规定：

　　在现金收付时必须认真，详细审查现金收付凭证是否符合手续规定，审查开支是否合理，领导是否批准，经办人和证明人是否签章，是否有齐全合法的原始凭证。

　　第四条在收付现金后，必须在发票、收付款单据或原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”。

　　第五条主管会计每天必须核对现金数额，检查出纳库存现金情况。

　　第六条流动资金即要保证需要又要节约使用，在保证批准供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占有资金，取得较大的经济效果。

　　第七条要求各部门在编制计划时，严格控制并减少库存物品。

　　第一条目的：为保证存货及财产盘点的正确性，使盘点工作处理有章遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。

　　(一)存货盘点：设备、设施、商品、摆件、餐辅料、工程材料、零件保养材料等。

　　(二)财务盘点：系指现金、票据。

　　(三)财产盘点：系指固定资产、代保管资产、低值易耗品等的盘点。

　　1.固定资产：包括建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。

　　2.代保管资产：系由供货商提供，使用后结帐的物品。

　　3.低值易耗品：购入的.价值达不到固定资产标准的工具、器具等。

　　(一)年中、年终盘点

　　1.存货：由各管理部门、采购员会同财务部门于年(中)终时，实行全面总清点一次，时间为：年中盘点时间是6月20日—30日;年终盘点时间是12月20日—30日。

　　2.财务：由财务部主管会计盘点。

　　3.财产：由各部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面清点。

　　(二)月末盘点

　　每月末所有存货，由各部门及财务部实施全面清点一次，时间为每月30日。

　　1.总盘人：由总经理任命、负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的上报。

　　2.主盘人：由各部门负责人担任，负责实际盘点工作的推动和实施。

　　3.盘点人：由各部门指派，负责点计数量。

　　4.会点人：由财务部指派，负责会点并记录，与盘点人分段核对，确实数据工作。

　　5.协盘人：由各部门指派，负责盘点时料品搬运及整理工作。

　　6.特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责相同。

　　(一)盘点编组：由财务部于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排《盘点人员编组表》、盘点时间等，交总经理审批后，公布实施。

　　(二)各部门将应用于盘点的工具预先准备妥当，所需盘点表格，由财务部准备。

　　1.存货的堆置，应力求整齐、集中、分类。

　　2.现金、票据等，应按类别整理并列清单。

　　3.各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。

　　4.各项财产帐册应于盘点前登记完毕，并将有关单据如：入库单、领料单等装订成册(一月一本)。

　　1.要求主盘人、盘点人、会点人等严格按照盘点程序进行，不得徇私舞弊。

　　2.盘点时要力求物品的安全。

　　3.盘点结束时，要求盘点小组各成员均按职责划分签名确认。

　　4.盘点结束后，由财务部将盘点情况进行总结，上报总经理，特殊情况要着重指出，盘点结果进行存档。

　　5.根据盘点情况，对盘亏盘盈等情况做出处理决定，并存档。

　　第一条认真复核前台收银员的营业日报、帐单，发现差错及时纠正，以保证收入准确无误。对己复核过的报表，必须签名以示负责。

　　第二条审核记帐的完整和合法依据，包括科目、对应关系，借贷是否平衡。同时审核记帐凭证所附原始单据是否齐全和符合规定，审批手续是否完备，原始单据是否与记帐内容一致。

　　第三条严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算，拒绝办理。

　　第四条审核原料的购入凭证及采购员的在报销单据的签名。

　　第五条每日及时核算成本，要求成本核算必须合理、准确、并计算出每月成本利润率。

　　第六条要监管仓库的月末盘点，并按盘点表与保管帐核对，出现差异要及时查明原因，按规定报批。

　　第一条物资的领用、发放，须遵循“先进先出”的原则，出库时间定为每天下午2点至6点(特殊情况除外)。

　　第二条办理出库必须凭《申领申购单》由部门经理报总经理确认签字后方可出库。

　　第三条原材料、物料用品、低值易耗品需要办理入库手续，并且要有入库经手人的签名。原材料中的菜品要直拨入厨房，只需要办理验收手续即可。

　　第四条固定资产购入验收后直拨入使用部门，直接填制固定资产管理卡片，不需要填写入库单。

　　第五条保管员要对入库物品保质期、外观质量进行监督，发现问题应不与办理入库手续。

　　第一条公司全部固定资产，包括所有包房、厨房、仓库、其他机械设备、汽车的帐务管理和计提折旧等，由财务部负责。实物管理按“谁使用，谁负责”的原则进行分工。

　　第二条建立固定资产卡片，详细记录固定资产名称、规格、数量、单价、总值金额、购建日期、使用年限、产地及存放地点。

　　第三条折旧年限：房屋15年、汽车10年、机械设备、电话系统折旧期为8年、空调、音响折旧年限为6年、电脑和其他为5年。

　　第四条折旧计提方法采用使用年限法。

　　第一条由厨师长根据楼面经营情况参照厨房库存，提出采购计划送交采购。

　　第二条采购员要负责将价格真实、准确、清楚的记录在请购单上。

　　第三条采购员购买后，将原材料分类直接拨入厨房或入库，由保管员协同厨师长共同验收并签字。

　　第四条验收后采购员将签字的请购单连同《申领申购单》、采购发票送财务报帐。

　　第五条其他物品的采购，由各部门提出申请采购计划，交财务部保管员审核，主管会计签字，交总经理批准后，交给采购员采购。

　　厨房原材料采购流程图

　　其他物品采购流程图

　　第一条负责记好公司所有物资、商品的收发存保管帐目，将仓库前一天的物资入库单和出库单，整理归类后入帐。

　　第二条定期做好物资、商品的盘点工作，做到帐、货、卡三相符。

　　第三条货物入库时，一定要真实、准确的按照入库单上所列项目认真填写，确保准确无误。

　　第四条出库物品，必须要由总经理签字方可出库。

　　第五条入库物资必须按照类别，按固定位置整齐摆放。

　　第六条及时报告物资存储情况，除特殊情况外不得先出库后补手续。

　　第一条各业务部门的固定资产、低值易耗品的报废、毁损要由主管会计提出处理意见，然后送交总经理批示并由财务部备案。

　　第二条报损、报废的金额走营业外支出科目。

　　第一条厨房成本的核算程序：厨房期初剩余物品的金额+本期购进菜品总价+厨房本期领用的调料总价—期末盘点菜品总价=本期厨房的直接菜品成本。

　　第二条厨房成本的控制应做好以下几个方面：

　　1.严格控制菜品出品率，确保投料准确，厨房要有专人负责，投料后的材料边脚，投到员工餐，以改善员工伙食。

　　2.采购员采购的直拨到厨房的菜品要由厨师长、保管员验明斤两签字后方可办理入库，入库的菜品厨房要有专人负责管理，并且要对菜品进行分级管理，对价值高、保存期限要求严格的物品要单独保管。

　　3.对厨房的水、电、燃气要本着节约使用的原则。

　　4.对调料的使用也要严格按着投料标准，在确保菜品风味的同时，节约一分就为酒店多创造一分效益。

　　5.对厨房月末盘点时要做到斤两准确、价格合理，以确保本期营业成本的准确。

　　6.厨师长要对厨房每日剩余的菜品做到心中有数，既要确保营业需要，又要使厨房库存成本压缩到最低限度，减少流动资金占有量，达到降低经营总成本的目的。

　　7.财务人员每天要对厨房出品率进行抽查，以监督厨师长的各项工作。

　　8.每个营业期终了，要对菜品收入和菜品成本的比率作出统计。

　　9.厨房出品的平均毛利应达到50%以上。

企业管理规章制度2

　　一、公司宗旨：以人为本，诚信服务，追求实效，实现双赢。

　　二、公司原则：应用好市场运行机制，确保近期及远期目标的实现。

　　（1）一定要把上海、武汉、襄樊、十堰四地的物流业务线路做成有特色的精品专线，追求利润的最大化，投资回报的最大化。

　　（2）要以精品专线为依托立足上海，拓展全国的物流市场，利用有效的物流信息，追求发展国际物流业务。

　　（3）树立申楚物流的品牌形象，坚持“受人之托，忠人之事”的服务理念，使每一位用户都是高兴而来，满意而归。

　　三、物流工作的岗位要求

　　1、调度工作职责

　　（1）调度要带领业务部门的工作人员不断的开发业务市场。

　　（2）负责现有业务资源的管理、建立业务客户档案，同时也要做好调度的收发货台帐。

　　（3）负责车辆调配工作，协助跟单员做好货物跟踪。

　　（4）协助回单管理员做好回单管理，督促回单的及时发送与回收。

　　（5）参与货物运输过程中意外情况的协调与处理，并给客户做出合理的解释与善后处理工作。

　　（6）礼貌接待每一个客户，必须做到有问必答，有求必应的良好作风。

　　（7）要对工作主要业务信息进行保密，坚持公司定价标准，不准将公司信息透露给同行，以及私拿挂靠司机的回扣等。

　　2、业务员的工作职责

　　（1）听从调度安排，服从调度管理，热爱本职工作。

　　（2）坚守工作岗位，保证物流信息畅通，不断搜索新的物流信息。

　　（3）全面掌握每笔业务的特点，合理利用车载能力，轻重货物要搭配装载。尽量减少运输工具的浪费。

　　（4）做好业务档案、登记管理工作，明确纪录好货物的数量、质量、单价、全额等详细资料，以明确经济责任。

　　（5）要把握好货物质量关，检查是否属于危险品、国家禁运物品，以及不具备资质承运的业务，一律不接，并和用户解释清楚。

　　（6）业务员必须要说普通话，接待客户言语要柔和，杜绝对客户说粗话，使客户来的高兴，走的满意。

　　（7）业务员应即时的将每笔业务的真实情况向总经理和调度反映，使其做出正确的安排。

　　3、制单员工作职责

　　（1）制单员应服从财务部门的安排，热爱本职工作，熟练掌握统计业务知识。

　　（2）制单员对货物进入我公司就开始参与验收工作，验证货物的数量、质量，包装等详细情况，应用专门方法进行纪录、汇总和上报。

　　（3）验证无误的业务应给用户打印协议协议文本内容按业务部门与客户商定为准，私自不得改变，协议一式四份，客户一份，财务一份，自留一份，调度一份，待双方签字后，及时传递，妥善保管。

　　（4）货物装卸车时应与仓库保管员一同参加，并指导搬运工合理有序的堆放和装载，以免造成货物相互挤压，撞拼而造成受托物的损坏。

　　（5）对入库的物品要协助仓库保管员，即时将物品入库的时间，到达目的的时间和物品的数量制造标签贴在物品上，以备业务部使用。

　　（6）制单员应将所纪录的业务即时报告给业务部门和调度，使业务部门和调度能够按照客户的要求，准时、正点，完好无损的完成物流运输。

　　4、跟单员的职责：

　　（1）跟单员应服从调度的安排，时刻坚守岗位，同时保证自己手机每天24小时不关机，保证查货热线的畅通，对贵重和紧急货物实行全程跟踪，每小时查询一次，直到将货物安全送到客户为准。

　　（2）跟单员应对每票业务的托运单位承运的车辆，司机的姓名，电话，收货单位，联系人，地址，电话登记清楚，及时准确的跟踪货物的去向。

　　（3）接待好客户的'货物查询工作，及时准确的将客户的货物流动去向告知客户。免除客户的担心。

　　（4）承运的货物到达目的地后，应督促司机及时将货物送往客户并签好回单。

　　（5）承运货物的司机回来后，协调回单管理员，对照装车清单，逐一核对收取回单，并通知客户取回回单，同时告知公司财务部门办理会计结算。

　　5、回单管理员的工作职责

　　（1）回单管理员服从业务部门个财务部门的管理和安排，建立回单管理档案。

　　（2）加强回单的取得和管理工作对照业务内容、结算方式对回单进行分类保管和处理。

　　（3）回单收取后应在承运协议上签“回单已收”加收取人姓名、日期、承运司机凭证，已签好字的承运协议到财务部门办理财务结算。

　　（4）对于客户不要求取回单的，回单员收取回单后，妥善保管，以备客户和本单位查询。

　　（5）对经常有业务往来的客户，并采取月结方式付款的回单，客户在取回单时应出示身份证明，并在回单领取簿上签字后领走回单。

　　6、财务管理部门工作职责

　　（1）财务应根据《会计法》和《财务准则》、《财务通知》及有关规定，对本单位的财务进行会计核算，执行会计监督。并且财务主管每月对公司经营情况用真实数据进行分析报表给总经理。

　　（2）在不违反第一款规定的条件下，制定适合本单位实际情况的管理规定。

　　（3）财务部门应全面掌握本单位的经济运行情况，合理调度使用好每一笔资金。

　　（4）财务部门应处理好公司和工商、税务、银行的协调关系，给企业创造良好的经营环境。

　　（5）会计传票应保持方便、快捷的传递渠道，使财务数据能够及时准确的上报给公司经营管理者，做为经营决策的可靠数据。

　　（6）会计凭证、会计账簿、会计报表等会计资料必须真实可靠，对内对外报送的会计资料必须一致。

　　（7）会计结算对内对外一视同仁，不偏不倚。严格按照财务制度办理每笔会计业务。

　　7、配送司机管理

　　（1）司机是公司运输工具的操作人员，承担着物流运输的主要责任，要求每位司机具备爱岗敬业，吃苦耐劳的精神，一心为公司的思想理念。

　　（2）每位司机必须服从调度管理和分配，司机不得拒绝。

　　（3）司机对车辆加油一般使用加油充值卡，按车型和发动机率，运行吨公里配给油料消耗。

　　（4）司机要爱惜自己驾驶的车辆，做到勤检查，勤保养，时刻保持良好营运状态。车上随车工具及运输必备物品要妥善保管，丢失由司机照价赔偿。

　　（5）车辆装载货物时司机必须在现场，做好清点数目，检验外观质量。装好车后必须将雨布，网子同时覆盖，再用绳子固定车子后才可以起步运行，严格车辆装载超高，超宽，超限。

　　（6）车辆到达目的地后，司机必须参与用户验收货物的清点工作。验收后司机应让收货方在回单上签字并盖章后将回单带回交于公司回单管理员。

　　（7）司机应将安全驾驶放在第一位，养成宁停三分钟不抢一秒的习惯，不开带病车，不开赌气车，视道路情况采取安全、经济实惠的运行方法。

　　（8）司机必须拥有手机，保持在全程运行过程中通信畅通。

　　８。装卸工工作要求

　　（1）调度室根据每天装车计划给装卸工下达派工单，装卸工跟随司机到达指定地点装、卸车。并且要求严格遵守客户的各项规章制度。

　　（2）装卸工在装、卸货时，一定要按照货物装，卸规定操作，同时要清点货物数量、检查货物质量。若出现数量不符或质量问题时，要及时提出，得到认可后，方可装、卸车。否则，可以停止作业。

　　（3）装卸工装完车后，负责封好车，要严格按“三防”要求捆扎牢固。

　　（4）装卸工装、卸完毕后，要驾驶员在派工单上签字认可，每月底统一上交，由调度按月核实，发放劳务费。

　　（5）装卸工对装、卸地点熟悉时，由其将车辆带入目的地进行作业。作业完毕后，若司机就便离开上海时，则装卸工自行乘坐工交车回家（车票报销）。

　　9、带车员工作要求

　　（1）带车前必须携带地图，客户提单，公司托承运协议，名片，便签和笔等。

　　（2）带车前必须先看好地图，了解到达客户最近路线（不闯禁区），如果提货地址不详应先和客户电话联系，确保准时到达。

　　（3）带车前必须主动协调好驾驶员和客户之间的关系，对客户要文明礼貌，切记损坏公司形象的事情。带车员在未到达客户单位前应先向司机说明客户单位常规厂纪，同时自己也严格带头遵守车辆到达目的地按要求将车辆停放好。

　　（4）配合好司机查实货票，货单与买方货物是否一致，如发现有误或者少件，超吨、方、宽、高和距离应及时与公司或者客户联系，否则追究责任。

　　（5）带车者如果遇到特殊情况，需要开支或者给司机加运费时必须先请示公司，否则不予以报销和认可。

　　（6）带车者必须监督和检查司机绳子、雨布和装货质量，如果发现不妥之处应及时向公司汇报或者当面处理，不留隐患，因粗心大意、马虎造成的一切经济损失都由带车者承担。

　　（7）带东者在客户装完货后，拿好回单、清单、发票等。客户要求带物品，并向司机交代清楚。

　　（8）带车者回公司后立即将现场客户交代要求，客户单据叫调度员或者制单员，因工作失误造成单据遗失带回证件。误发、留滞货单、合同、发票等一切损失由带车者承担。

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